Journal Of Life

2012年10月16日星期二

Google 與 Apple Inc., 真的有需要這樣競爭嗎？兩家公司應該是合作大於競爭才有大利吧？( Google and Apple Inc., to compete each other is worst than the cooperation )

Google Nexus 7

所謂的「Google 情結」(Google envy)應該正襲捲整個科技產業吧！在谷歌(Google)成立14年後，這家市值380億美元的網路搜尋引擎巨擘與線上廣告公司，仍然展現像一家新創公司的積極與活力。以市值來看，Google已經超越微軟公司(Microsoft Corp.)躍居全球第二大，而其主要的競爭對手──蘋果公司(AppleInc.)雖然是全球最大的科技企業，但Google實際上才是一家真正推動實質與漸進式創新的公司。
蘋果 iPhone 5 在該公司高度成功的智慧型手機傳奇基礎上推出，才第一週就已經全數售磬。因此，這一點兒也不令人感到驚訝；它已經成為蘋果慣用的一種模式了，而這種神秘色彩也正逐漸消逝中。此外，普遍的看法認為 iPhone 5 並沒多大的創新變化。該公司最近推出的產品大多都非常成功，但從 iPod 到 iPhone 再到 iPad ，沒有一項產品堪稱帶來任何突破，他們都只是就現有產品再進化發展而來。

Google的策略看來也有些類似──例如開發出 Android 作業系統，以及收購摩托羅拉移動(Motorola Mobility)公司，但Google的產品顯現出該公司願意為下一代產品與想法投入重大研發資源的精神。微軟公司(Microsoft Corp.)在線上廣告、作業系統、平板電腦以及與合作夥伴Nokia共同在手機方面，也發展出類似的成功故事。這兩家公司的業務模式幾乎是相似的。

根據Google公司網站上所述，「Google的使命在於匯整全球資訊，供大眾使用，使人人受惠，」而在現實中，該公司更致力於無國界投資，資金贊助計畫也遠遠超出其核心的網路搜索業務，例如該公司積極推動無人駕駛車計劃，而今在美國有三個州都得到了立法支持，加州州長Jerry Brown最近簽署了一項授權合法使用車輛的相關法規，當然就是在Google總部簽署這項立法的。

Google Chromebook

Google也開發新穎的產品。如該公司推出的「智慧眼鏡」配備一個頭戴式攝影鏡頭和顯示器吸引了眾多的關注，它採用語音指令來拍照、錄製視訊短片與顯示資訊，而只需向上或向下傾斜頭部即可進行控制。Google的智慧眼鏡雖仍未量產，但產品原型已經可在公開場合展示。

如果Google可在2014年如期推出這種智慧眼鏡的商用化版本，很多消費者都會想要擁有一副。因此，在這款智慧眼鏡開賣後，預計零售商店外大排長籠的購買人潮可能比我們看到蘋果每次推出新款 iPhone 後排隊搶購的隊伍更壯觀。這就是為什麼我認為Google是最足以與蘋果抗衡的公司之一，因為該公司已經清楚地顯示它願意也有能力在其傳統的線上廣告、行動作業系統與手機市場穩定地爭取更多市佔率，甚至透過投資於非傳統的市場，在更多新領域異軍突起。

因此，我想在此大瞻預測2013年及以後的市場。蘋果公司將繼續在平板電腦市場佔主導地位，但卻將逐漸失去在智慧型手機市場的優勢，甚至市佔率可能開始下滑。蘋果的故事也越來越了無新意：營收、利潤與股價持續飆高，推出新款 iPhone ，當然，大家都想買一支……但是，除了這些以外，蘋果還拿得出什麼令人振奮的新鮮事兒呢？除非蘋果能再造一些非凡的記錄──例如開發出一款全新的產品或對現有產品帶來一些能讓人驚奇的重大改善──否則，2013年令人振奮的新聞焦點將不再是蘋果。我猜想我們應該會對於兩大軟體巨擘──Google與微軟──轉型成為硬體製造商的跨界對決新聞感到更有興趣。

Google和微軟以軟體公司之姿擴展至硬體領域。這兩家公司都尋求透過非主流的方式，一方面實現多元化的業務策略，又能保持公司的良好經營與活力。他們也為舊有產品增加更多附加價值以取得巨額營收，並用於收購與研發新產品；他們也都願意走出自己眼前的市場，嘗試新事物與跨足新領域。不可避免地，雙方除了在線上廣告與作業系統市場發生衝突外，很快地也將在平板電腦、手機和其他更多未來產品市場直接競爭。而這將會是值得我們關注的大事。

Android和Apple的對決之戰！

iPad Mini

Google和蘋果在移動設備上的戰斗對消費者來說確實利好，但由此帶來的專利之戰卻相當可怕。Google主席埃里克斯密特在對話行業名嘴Walt Mossberg和Kara Swisher時這樣說道。

『在今天，Android和蘋果的平台之戰成了行業典範。』斯密特這樣說道，『我們從來都沒有見過如此規模的平台之戰。在這場戰鬥中，你們這些人（指消費者）成了受惠者，因為這導致了產品價格的快速下降。這是一個非常好的價值主張。』

不過，當談及專利戰時，斯密特並沒有給出明確觀點，因為兩個原因：一、他並不清楚整個事件的所有細節；二、這個話題實在令他非常沮喪。『這類專利戰能把人弄死。』斯密特說，並指出軟件與軟件之間的重疊時有發生，整個行業目前包含了20萬項左右的專利。

而專利戰對那些小公司的影響要遠遠大於諸如蘋果、Google和三星這些有財力保護自家技術的大公司。『我認為，這（專利保護）最終是一件壞事，也並不利于創新，因為它限制了我們的選擇權。』而說到Google和蘋果最新一次的交火——即蘋果在最新的iOS6中撤下Google的地圖應用，斯密特認為蘋果犯了一個錯誤。『蘋果原本應該保留我們的地圖的。』他說，『實際上，他們很早之前就決定要做自己的地圖，而他們後續的一些收購也讓我們看到他們把這事逐漸提上了日程。不過我認為，蘋果已經意識到，做地圖沒那麼簡單。我們自己就投入了數千萬美元的財力利用衛星、飛機、汽車等手段收集資料，我們認為自己的地圖是全行業最好的。』

Apple Magic Mouse

所以，Google到底會不會為了蘋果設備推出一個新的地圖應用呢？斯密特在這個問題上依然打太極：『我們並不想在產品推出之前就預先宣布，不過我能告訴你的是，假如我們真的這麼做了，蘋果將不得不接受。』斯密特稱，他始終相信整個科技行業存在一個四平台巨頭——Google，蘋果，亞馬遜還有Facebook，這個四巨頭的概念他幾年前在Walt和Kara的採訪中首先提出。

但為什麼微軟沒有被包括在內呢？Mossberg問道。不，斯密特回應說：『微軟經營得不錯，不過他們現在並沒有在生產最先進的產品。』

Apple 贏了！美國法院要求 Samsung 賠償 10.5 億美元！

世紀審判結果有了！美國法院判 Samsung 侵權，必須向 Apple 賠償 10.5 億美元！Samsung 侵犯了 Apple 6 項專利，涉及多款 Samsung 手機。不過，陪審團認為 Samsung 並未侵犯 iPad 的設計專利。雖然，跟 Apple 要求的 25 億美元仍有距離，但事情沒有那麼簡單，Apple 已向法院提出禁制令，要求禁止 Samsung 出售侵權產品，甚至要迫 Samsung 徹出美國！還有，Samsung 只是開始，其他 Android 陣營的公司也開始擔心 Apple 下一步的行動。另外，Samsung 跟 Apple 的關係勢必令雙方關係跌至冰點！對 iOS 產品的硬件，或會造成一定的影響！

分析

Apple Inc., 要打贏 Samsung 只要跟 Google 利益交換就好了，反正，Samsung 一年能給 Google 的廣告收益遠低於 Apple Inc., 能給的，Apple Inc., 根本直接與 Google 暗中談判維繫兩家公司利益既可，反正，韓國一年根本買不到什麼美國貨，幫 Samsung 是無意義；
Apple Inc., 要的是占更大之 Smart Phone 及 iPad 市場，Google 要的是占更大之 Smart Phone 及 tablet 廣告市場，兩者根本不衝突，Google 與 Apple Inc., 真的有需要這樣競爭嗎？
Apple Inc., 及 Google 要有合作模式與協議，才能有助於這產業；

2012年10月13日星期六

勞工退休金財政為什麼會破產？政府支持各退福基金政策有問題？

今年50歲勞工退休金恐泡湯

台灣勞工真的面臨騙子的冷血政府？

攸關940萬勞工的勞保基金潛藏債務高達6兆元，但行政院上周四完成「勞保條例修正案」草案，其中勞委會提報的政府逐年編列預算補助勞保基金財務缺口，以及「政府負完全責任」相關條文，由於財主單位以政府財務困難為由反對，最後全部遭行政院刪除，形同放任勞保基金財務危機，暫不處理。

另一方面，勞委會最新財務精算報告已經出爐，結果顯示，由於人口老化迅速，勞保基金收支逆差時間由民國109年提早到106年，107年就吃老本，破產危機也由民國120年提早到116年，也就是今年50歲的人達到請領條件時，就可能面臨基金瀕臨倒閉狀況。

「勞保條例修正案」草案此次修正重點包括提高勞保強制加保年齡到65歲、請求權由2年延長為5年、雇主投保薪資以多報少應補償2倍等。但由於勞保基金財務缺口嚴重，勞委會擔心勞工不安，此次修正挾帶一條「勞保財務條款」，除了希望比照公保基金由政府撥補公保基金潛在債務做法，在條文明訂政府編預算分年撥補97年12月31日前的潛藏負債(約5兆)外，並載明「政府負最後支付責任」，宣示基金不會倒，確保勞工領得到退休金。

該條款在行政院跨部會審查時，財主單位即已表明反對立場，主張社會保險應自給自足，若潛藏債務高，應採減少給付或提高費率等方式因應，不宜由政府以預算撥補。至於政府撥補公保基金，係因政府是公務員「雇主」，因此才由政府補足缺口。

對於「勞保財務條款」失守，勞委會相關官員皆避而不談，只說「已經盡了最大努力」。

據了解，由於國內人口老化速度加快，勞保基金潛藏債務近年也出現暴增狀況，近兩年就增加1.2兆，現已累計達6兆多。勞委會曾於99年委外精算勞保基金財務，當時預估民國109年就會出現支出大於收入的逆差現象，民國120年基金破產；但民國101 年最新精算報告出爐，收支逆差提早到民國106年，破產時間也提早4年到116年。由於勞保老年年金採逐年提高請領年齡，以目前50歲者為例，請領年齡65歲，等於符合請領條件時已經116年，正好遇到基金破產危機。

李應元：軍公教退撫基金5年內將陸續破產

繳一元，領三元

根據審計部日前提出的中央政府總預算決算報告指出，軍人退撫基金將於5年後（民國107年）用罄，屆時將出現領不到退休金的窘境。此外教育人員與公教人員之退撫基金，也將分別在民國116年與118年宣告破產。

反正勞工又不知道，稅金怎麼用？

李應元指出，由於軍公教的退休金太過於優厚，且每個月提撥的費率嚴重不足，因此其退休基金負債將以倍數成長的速度迅速累積。據美世顧問公司的精算報告指出，至民國146年將累積3.5兆的負債，平均每個國人將負擔15萬元。

李應元說，目前軍公教人員每個月提撥的退休準備過低，只夠支應目前退休金給付的三分之一。也就是說公務員優厚的退休金，是強迫後代子孫為其買單，十分不公平。若想維持目前給付水準，又要保持基金平衡的話，每月提撥費率至少要調高三倍。

此外由於軍公教人員之退休撫卹最為優厚，因此適用不同退休制度的族群，紛紛爭取向軍公教人員退休金的給付水準看齊，爭取調高該族群的退休金。在此情形下，使得政府財務狀況更是雪上加霜。

因此李應元要求，行政院與考試院必須立即調整軍公教退休金的請領條件，並縮減各種社會保險所得替代率差距。若不立即處理此問題，今日年輕人繳保費後，年老之後這些退休基金卻已破產，將出現嚴重的代際公平與社會問題。

	軍人退撫基金	教育人員退撫基金	公務員退撫基金
基金用罄日期	民國107年	民國116年	民國118年
目前提撥費率	12%	12%	12%
最適提撥費率	40.7%	42.3%	36.7%

勞保基金 2027年恐破產

　根據行政院勞工委員會最新精算報告顯示，勞保基金收支逆差提前至2017年，破產危機將提早至2027年。勞保基金財務困窘，已是老問題。勞委會今天(9日)說明，據最新財務精算報告結果顯示，因人口老化迅速，勞保基金收支逆差時間從2020年提早到2017年，2018年就吃老本，破產危機恐從日前評估2031年提早到2027年。

　　換言之，今年50歲的人達到請領條件時，將可能面臨基金瀕臨倒閉的狀況。

　　勞委會表示，今年3月提報行政院審議勞保條例修正案的內容，除建議應調高保險費率外，也包含「政府撥補債務條款」，盼比照「公保基金」，由政府撥補潛在債務做法，分年撥補2008年12月31日前的潛藏負債(約新台幣5兆元)，並明訂「政府負最後支付責任」，宣示基金不會倒，確保勞工領得到退休金。

防破產勞保費率喊升

勞保基金可能在民國116年破產，引發恐慌。勞委會主委潘世偉表示，會向政院爭取由政府撥補財務，但在此之前先考慮調整費率、下調所得替代率、延後退休年齡等方式因應。至116年前，逐年調漲勞保費率，沒緩漲空間，若必要，勞保費率有可能突破13％。

　勞保從98年起改為年金制，勞保條例規定，勞保費率在98年先調高1％，民國100年起，每年調高0.5％直到10％後，再以每2年調高0.5％直到13％上限，預估116年費率漲到13％。由於資方負擔勞保費6成，勞工負擔3成，勞保費率如果飆高超越13％，資方負擔將大於勞方。

　潘世偉昨天到立院衛環委員會業務報告，針對勞保破產警訊，潘世偉說，會參考國外案例進行年金改革，並逐年依法調高勞保法費率到13％，不再有緩漲空間。但何時會漲破13％？潘世偉表示，沒時間表。

未來勞工看重政治人物誠信

　潘世偉強調，勞保財務目前流量正常，從98年2千多億元到現在成長至5,080億元，「勞保不會倒」，政府一定負最後責任，但對立委主張寫入勞保條例，潘世偉若做不到就下台要求，潘世偉僅回應，由政府撥補是最後最不得已手段。

　潘世偉指出，不排除未來勞保費率突破13％後還會再調升，勞保所得替代率從現行1.55％下調至政院97年版草案的1.3％，也是研議中的改善選項之一。勞委會官員分析，調降勞保替代率，是從勞工未來退休老本中「提款因應」；至於提高勞保費率，則是要從雇主口袋中掏錢。在目前經濟不景氣氛圍下，提高費率勢必遭雇主強烈反彈，表面上看調降勞保替代率相對較可行，但此舉將重挫執政黨支持度，兩者難度都很高，延後退休年齡雖可行性高，但仍不足以解決勞保財務沈痾，政府撥補恐無法避免。

　勞保費率在今年元旦從8％調高到8.5％，以勞工平均投保薪資新台幣28,650元計算，每位勞工平均每月增加勞保費29元，雇主則要為每名勞工多付100元保費。

11月股災勞保、勞退基金虧損恐擴大

下半年受到歐債風暴影響，連帶拖累勞保、勞退基金操作績效，由於勞保、勞退基金布局台股比重均不低，台股11月一個月跌幅高達9%，影響所及，勞保、勞退基金11月收益恐不妙，今年帳面累計虧損可能還會再擴大。

勞保基金政府不支持了，怎麼還一直跟勞工抽稅？

官員表示，11月國內外股市都不好，基金操作績效一定會受影響，不過實際影響狀況，還是要等12月初公布11月收益數字才能知道。

歐債風暴越演越烈，讓台灣的勞保、勞退等兩大基金同受波及。不但雙雙由盈轉虧，且隨著歐債負面消息接續傳出，市場跌勢擴大，勞保、勞退基金累計帳面虧損持續擴大，截至9月為止，勞保基金虧損180億元，勞退基金則大虧506.3億元，創下兩大基金今年累計虧損最高紀錄。

10月起隨市場反彈，勞保、勞退基金帳面虧損也隨之縮小，勞保基金帳面虧損為75億元，收益率為-1.83%；勞退基金帳面虧損則減為254億元，收益率為-2.12%。兩者合計至10月為止帳面累計虧損為329億元。不過11月起市場又起波瀾，台股11月重挫9%，先前也一度傳出勞保基金進場護盤，開始「大跌大買」，不過護盤之說遭官方否認。但值得注意的是，勞保基金至10月底規模4452億元中，就有1200億元配置台股，布局比重約26%；勞退基金新舊制規模至10月底達1兆2795億元，新舊制基金合計也有近3成部位布局台股，由於台股11月大跌，勞保、勞退基金今年帳面累計虧損恐怕又要擴大。

勞保局官員強調，基金投資應看長期績效。勞退監理會官員則說，國內外市況都不好，基金投資一定會受影響。且因市況不穩定，目前在投資策略上，國外投資約21億美元（約新台幣637億元）則暫停撥款，台股部分預定投資的300億元，8月起至今陸續撥款180億元，還有120億元還沒撥款，後續撥款時機還須視市況發展而定。

救勞保費率、所得替代率恐調整

財政部長張盛和昨天表示，勞工保險是保險制度，本來就要用保費來支應，因此應可考慮調整費率，並積極提高基金運作效能。行政院長陳冲說，健全勞工保險財務，政府責無旁貸，會竭力維持永續經營，請投保民眾放心。張盛和也說，政府有各種工具「說不會讓它倒，就不會讓它倒！」

勞保處處長石發基說，所得替代率可以從百分之一點五五「循序漸進」降低至百分之一點三；目前還在研究採取對民眾影響較低的調整方案。

潘世偉昨天到立法院備詢，立委王育敏批評當初審議勞保年金制「專業被民粹凌駕」，德國社會保險費率近分之廿，日本約百分之十五，台灣勞保保費目前只有百分之八點五，所得替代率卻比這些國家都高，難怪勞保要倒。

勞保年金制民國九十八年上路，立委徐少萍質詢時表示，九十七年討論勞保年金化時她也在場，當時政院版勞保所得替代率在立法院「節節敗退」；行政院原本提出百分之一點三，但朝野立委不斷加碼，從百分之一點四、一點五直到百分之一點五五，最後民進黨、國民黨都提出百分之二版本，最終敲定百分之一點五五。「我一直很內疚，但也回不去了。」徐少萍表示，造成現在的後果，民代、官員都要檢討。

潘世偉表示，剛出爐的勞保精算報告有幾項建議，首先費率調整機制不能暫緩，要按目前規畫逐年調高零點五個百分點，在民國一一六年達到百分之十三，並須適度調整給付標準。

註：上表格許多誤導，勞保會倒主因是勞工繳的綜所稅無法多補助勞保基金，而且，勞保基金也負擔太多勞工社會福利支出例如每年勞工失業補助、勞工醫療補助就花數百億，也就造成政府提撥695億勞保及就業補助真正入勞保基金的縮水，馬政府任內更是變本加厲挪用勞保基金亂開勞工社會福利，欺騙勞工選票，這些勞工社會福利應該由歲出來支出，不該由勞工退休專用之勞保基金來支出，馬總統不改正這錯誤，歷史一定被世世代代勞工痛罵。全世界民主國家找不到像台灣這樣挪用勞工退休專用之勞保基金來支出失業補助、醫療補助的，政府多麼愧對勞工。

政府撥補公保勞團：厚此薄彼

勞保瀕臨破產，但國庫上半年仍補助公保七十三.五億，累計仍欠公保兩百多億！銓敘部昨天公佈公保業務一○一年度上期結算報告，公保上半年度國庫待撥補七十三.五億，其中包括公保準備金墊借利息二.四億元，目前尚待國庫撥補總數累計共二○二.九億。

　而行政院日前卻將勞委會提報的「政府撥補」修法案打回票，昨天引發勞團和立委不滿「公保可以，為何勞保不行？」痛批難道勞工階級比較低？勞團認為，政府撥補措施應優先於提高保費和縮減年金。

　台灣勞工陣線協會秘書長孫友聯說，政府也有撥補公保基金，為何勞保不行？痛批政府「厚此薄彼」，還要求政府應先撥補再來談其他體質改善方案。

　銓敘部退輔司司長呂明泰表示，根據公教人員保險法修正案，民國八十八年五月三十一日前的公保財務虧損，由財政部撥補；在那天之後，公保財務以公保費挹注。

　公保業務結算報告指出，上半年公保保險費收入一一一億五一三六萬元，扣除五十二億元的支出，結餘五十九億四七四九萬元，全數轉保險準備金；目前公保準備金結餘共約一九四○億元。

勞工與雇主每年供獻這麼多稅竟然無法救勞保，為什麼這樣？

原來是政府所有勞工及雇主創造之營所稅、綜所稅、貨物稅等等稅收，真真存入勞工未來退休、死亡給付之勞保僅占 3.08% ( 最新數據 )，而勞保基金卻要支付勞保支出生育、傷病、醫療、殘廢、失業、老年退休及死亡，勞工幾乎是自已和雇主繳錢給自已福利，而政府養的人員卻吸乾勞工及雇主創造所有稅收，造成勞保基金無法由勞工及雇主繳的稅來救，又將生育、傷病、醫療、殘廢、失業等社會福利納入勞保，害勞保基金失血；變成政府極端苛待勞工霸占所有稅收，竟如此違反勞工權益，勞工與雇主還需繳稅嗎？當勞保要倒閉時，難道我們繳的綜所稅不能救自已勞保？這就是勞工最大疑問。

分析

中華民國只保障軍公教，立法讓軍公教相關之退福基金不會倒閉由勞工及雇主稅收去補，而不管他過去是否有繳稅及相關之公保，其實就是拿全民錢去補洞，這問題突顯這政府長期苛待勞工不可信任，問題是四大基金相續都將倒閉，政府怎能不管勞保財政？
勞保基金營運：勞保基金八月份報告：5362億 ( 收益率 4.6% )；勞保基金九月份報告：5468億 ( 收益率 5.89% )

勞保現金已付 144482002692
勞保醫療已付 2926509912
勞保費淨收入 86758568968
勞保是每年有淨收入 867億，只要避免發生流動性危機，同時一次提領之勞退金分三年領出，這樣就能大幅減少勞保基金之流動性危機，勞保不可能倒。
若『勞工保險條例第2條規定』不再由勞保基金來承擔，勞保基金許多勞工社會福利如勞工普通事故保險包含生育、傷病、失能及死亡事故保險改由稅收來支出，有繳稅勞工則有基本的勞工普通事故保險，繳稅等級越高之勞工享有更高等級勞工普通事故保險，一年約可省下600億勞保支出.
勞工繳的綜所稅一年約3000億，勞保費收入一年超過2341億，20年就超過10.45兆，怎可能無法承擔勞保基金隱藏債務高達6.3兆? ( 註：勞保基金隱藏債務計算其實是有問題的，它是假設政府不去補回許多虧損及挪用狀況，也假設沒有人繳勞保狀況，勞保新制下根本只有少數勞工退休，預估理應勞保基金還有超過1.8兆結餘，所以這也是勞工懷疑勞委會不知挪用多少勞保基金 ).

由表格分析，台灣不管公保、勞保、農保，沒有一個退休年金保險保費是足夠的負擔超過72歲，除非公保、勞保的經營每年可以讓勞保基金超過 5% 收益，才能讓勞保可以支持勞工領到80歲，而且，假設他是65歲退休；公保、勞保、農保等任何保險都要有支付年限，無限提供才是最大財政危機，根本做不到；如果要無限供應退休給付，等於幾位未退休年輕、中年勞工養1位退休年長勞工。
以公務員薪俸 42級，薪資 43085 NT 每個月公保費總支付給公保基金是 3081 NT 自付部份 1078 NT 政府由稅收補助部份 2003 NT，較接近之勞保等級是 21級，投保薪資 43900 NT 每月勞保費總支付 3555 NT 勞工付擔 703 NT 雇主付擔 2500 NT 政府付擔 352 NT，其實勞工及雇主繳的勞保基金總收入是大於公保基金，薪資替代率也低於公保，怎會先倒閉呢？主因：

公保有政府立法保障讓公保虧損由稅收去補助；
勞保支出應該只限定勞退給付、死亡給付；其他支付應定義為社會福利由內政部、衛生署來支出，這樣勞保根本不會倒! 原來真相是

勞工許多社會福利定義成勞保支出;
軍公教許多社會福利定義成政府歲出由稅收支付;
導致幾十年數兆社會福利支出來至勞保，才是勞保會倒閉真像; 只要勞工所有社會福利定義成政府歲出勞保根本不會倒!
包括軍公教 18%, 退休年終, 旅遊福利, 交通福利, 等等都是定義成政府歲出由稅收支付;
難怪勞工覺得奇怪，勞工加雇主每年繳的上兆稅收怎麼幫不上勞保基金？

勞保基金經營不善，歷年投資虧損都未由稅收補齊，銀行固定收益又太低，只要年收益超過5%，勞保基金靠勞保費就可以撐，至少支持每位勞工退休 10年之退支付。
部份雇主勞保投保薪資過低，沒有真實反映勞工薪資；
政府由稅收支持勞保比率過低，卻一再需要勞工、雇主繳稅去補公保虧損；
許多該由稅收支付之社會福利項目，竟由勞保基金支付，更加苛待勞工挪用勞保基金，政府這樣做等於勞工失業補助、社會福利補助都來至勞保基金，勞保基金是勞工( 20%)、雇主(70%)、政府(10%)資金供應，而公務員所有福利來至勞工及雇主繳的稅，勞工繳的稅還去幫忙支付 18% 優存差額及公務員退休年終，建議勞工失業補助、社會福利補助都應來自稅收，不能再由勞保基金支付，否則政府就是壓榨勞工欺騙勞工稅收，更證明增稅是為了養軍公教，跟縮短貧富差距無關；政府刻意將勞工所有社會福利定義成勞保支出，讓勞保基金數十年增加上兆支出，才是勞保會倒閉真相。

現在政府由稅收主要支持勞工之支出就是勞保及就業補助，2012年占歲出約 3.06 ~ 3.1% ( 根據主計處細目)，已經遠低於軍公教退休俸支出比率，政府如不再支助勞保，等於勞工繳稅是沒有任何回報，全世界民主國家只有台灣政府是如此苛待勞工，如果政府不能將勞工繳的稅部份支持勞保，勞工乾脆不要再繳稅了。
表格『公保退俸與可支撐年限』分析得知，依照公保繳費，假設年收益超過5%，每位公務員公保累計含息總額，也只能撐 6 年，因為公務員退休俸是95%薪資，因此，公保應該比勞保更早就倒閉；更說明部份立委做假。
表格『公保退俸與可支撐年限』分析又得知，每年軍公教退俸總支出約 2429億，每年軍公教繳納之公保費約 321億，公保準備金結餘只有1940億，不足支付就編列成債？主計處編列之 1399億、債務支出 1292億，也就是主計處有些支出不知藏在那裡，参考台灣軍公教調薪125萬人受惠、主計處資料、政府之腐敗由國營單位就看出來，總之主計處極可能已經動許多手腳，準備向勞工及雇主要錢。看來主計處存在目的是如何將政府最難看腐敗的數據淹蓋起來，創造增稅、調漲各費用之機會。
依照公保繳費，假設年收益超過5%，每位公務員公保累計含息總額，也只能撐 6 年;也就是說退休俸領超過6 年都是勞工承擔，公務員平均退休年齡 53歲，台灣平均壽命78歲，勞工及雇主要養公務員 95%退休俸 19年，依公務員平均薪資計算，等於每位公務員勞工及雇主要負擔約1200萬，軍公教退休人員約43萬，現職軍公教人員約萬80，等於勞工及雇主未來還要負擔軍公教 15兆債務，根本不公平，結果政府拿勞工及雇主繳的稅去補公保軍保，然後苛待勞工。

依勞保退休給付分析得知公保、農保都是一樣，由其是公保他總基金沒有政府支出之補助，馬上就倒了，立委怎可欺騙勞工呢？
由這分析更可看出，低利率對公保、勞保基金之維繫有極大威脅，因為勞保的經營每年勞保基金收益與利率最有關，其次才是股市投資收益，因此，央行低利率政策刺激經濟造成房價高漲，更危及保、勞保基金定存收益之維繫。
目前國民黨立委計算替代率方式很有問題，勞保基金勞保費勞工自付20%加上雇主70% 來計算才對，我個人認為勞保、公保應改成個人帳戶制，一旦，個人勞保基金帳戶錢領完，就看政府可以支助比率，公保及其他退福也應該一樣實施個人帳戶制，怎能只有勞保基金虧損是政府不補助而公保確有政府在保障？政府的稅收根本來至勞工及雇主繳的稅，怎會先讓勞工先受害而還要繳稅支持公保呢？勞保、公保應該是要一致的政府支持度，如果沒這麼多錢支付，建議勞保、公保只支付至 78歲，再來已經用完個人退福帳戶錢，當然全賴政府支助，政府能給多少算多少，這樣才公平。
漲健保、漲勞保、增稅，傷到經濟都是勞工及雇主在承擔，政府應該先提高勞保政府負擔支持率，例如漲勞保 10%先由政府負擔，再逐年調高勞工及雇主之負擔比率，同時提高逐年稅收分配給勞保比率，現在政府支出分配給勞保補助只有3%，應該是欺壓勞工，這樣對經濟衝擊最小。
全世界沒有像台灣考上公務員, 終身要人民養，公保沒錢就找勞工、雇主、股民要錢，從不考慮傷害經濟時，受害是勞工與雇主，股市不好時卻要求勞保基金投入，賠錢時政府卻不補。

有錢幫軍公教加薪，沒錢調高政府負擔勞保費比率；
有錢發給軍公教退休人員年終獎金，沒錢支持勞保基金；
有錢恢復 18%優惠存款，沒錢調高政府負擔勞保費比率；

既然勞保基金是勞工( 20%)、雇主(70%)、政府(10%)資金供應，建議勞保基金董事長由勞工選國內大企業張中模、施崇棠或王雪紅來管理，政府只負責兼督，我相信這樣勞保基金經營基效會遠比政府經營來得好；
真正害勞保是『勞工保險條例第2條規定』將許多勞工社會福利推給勞保基金來支付, 勞工普通事故保險包含生育、傷病、失能、老年及死亡五種給付應由勞工繳的綜所稅來支出』。2012 勞工繳的綜所稅約 2900億, 而政府支出給勞保及就業補助才 685億, 普通事故保險包含生育、傷病、失能及死亡四種給付應由勞工繳的綜所稅來支出, 不應該由勞工保險來支出。勞委會公務員定的法規是壓榨勞工，造成政府支出給勞工福利過低主因。這規定未經全體勞工同意。
勞工要重自已權益，就必須知道你繳的稅與勞保，就我所知目前勞保基金收益率是4.6% ( 2012, 8 月份勞保局公開資訊，也可由上面表格『勞保基金收益』得知 )，勞工自已勞保儲備支持勞保退休給付10年；因此，根本不存在勞保基金被過幅超領狀態，勿被新聞所騙；目地就是要漲勞保，只有勞保流動性危機問題；
由李應元及我的分析，台灣四大基金確實都將倒閉，但馬政府卻只去保障軍公教相關退福基金如軍人退輔基金、公保基金、恢復18%、公務員調薪，卻任其勞保基金倒避，勞工要集體團結，逼政府提高勞保費支持率，才能避開這災難。
馬總統任內只會恢復 18%、幫公務員加薪，根本無心照顧勞工，另人失望，KMT 立委更配合精算師扭曲勞保與公保實際狀況，勞保與公保沒有政府支持是一定倒的，那來公保比較健全一事。
建議不管勞保、公保、各種退休福利，採用個人勞保帳戶制，僅支持至78歲，因為假設勞保收益率是5%，超過78歲則視政府是否有錢來支持及個人勞保帳戶是否還有錢，不再無限供應勞保、公保、各種退休福利才是國家長遠之福。
建議須由勞工與雇主每年繳的稅補足勞保基金之流動性危機，勞工與雇主每年繳的稅高達 7500億，應優先補足勞保基金，以避免發生流動性危機，同時一次提領之勞退金分三年領出，這樣就能大幅減少勞保基金之流動性危機。
聯合晚報報導，為杜絕高薪低報拖垮勞保財務，勞委會擬將現行採給付標準「最高60個月投保薪資」，從嚴限縮為「終身投保薪資平均」，估計投保勞工平均一個月就少領約3000元。等於勞保給付一年由勞保基金支出約減少 100億 ~ 120億，其實退休軍公教年終刪 50%，每年就可以省下 100億給勞保，讓勞工繳的稅多一點比率支持勞保基金，這樣投保勞工平均一個月就少領就會降成 300元, 這麼容易改革的項目, 馬政府怎不做？勞工每年繳綜所稅超過幾千億，每年撥不出 100億加強勞保基金，馬政府未免又在欺騙勞工？
勞工必須了解，目前寫勞保虧損主因許多來自非勞工背景家庭，對主計處稅收分配不夠清楚，所以我持續寫下勞保虧損最重要幾大原因：

勞保基金經營不善，歷年投資虧損上千億都未由稅收補齊，收益又太低，只要年收益超過5%，勞保基金靠勞保費就可以撐。
勞保支出不應該承擔勞工許多社會福利支出，政府不能開許多勞工福利由勞保支出，因為勞保財政 90% 是來雇主及勞工薪資撥給勞工未來退休用；單單失業補助+醫療補助一年流失勞保基金超級龐大；
沒有實施個人帳戶制，個人帳戶制比降低替代率有效果；
政府所有勞工及雇主創造之營所稅、綜所稅、貨物稅等等稅收，真真存入勞工未來退休、死亡給付之勞保僅占歲出 3.08%，是全世界民主國家最低比率，政府也沒有任何機制可以讓勞工繳的稅可以增加對勞保支持，顯示政府不重視勞工；
沒有與個人繳稅連結與加值，凡繳稅越多供獻越大之勞工，勞保給付有加值，這樣才能鼓勵業務所得勞工繳稅；

政府已經二十五年都沒增加勞保費政府負擔比率，二十五年內軍公教加薪超過15次，30年累計幅度更超過 246%，軍公教退休俸也跟著調整 246%，但政府都沒有增加過勞保費負擔過。現在勞保繳給勞保基金也高於公保，國家將勞工及雇主創造之稅收80%都給了軍公教，結果得來是勞工僅存之福利勞保基金要倒閉，然到勞工及雇主直接繳納之上兆稅率不能幫自已勞保基金嗎？勞工當要求政府比照軍公教調高勞保費補助由 10% 變成 10%*246% = 24.6%，也就等同自然調高勞工最高投保薪資而多出勞保費由政府負擔，如果按照這樣比率政府至少累計欠勞工 8兆費用。
亞洲投資環境競爭是相當激烈，台灣投資環境競爭中輸了，富人離開是大衰退開始，勞工卻因富人投資率大幅下降而受害，投資環境惡化受害而失業勞工竟然連勞工失業也是由政府提撥之勞保及就業補助來支出，這應該由稅收支出的，馬總統真是到處苛待勞工，相較於美國與其他民主國家，美國將稅收之 15% 支出補助失業勞工，而台灣竟然是由勞保就業補助支出，台灣政府歲出內僅由低於3%之支出用於勞保費補助及勞保基金，整體計算補助失業勞工占稅收低於0.2%，不僅違反憲法還反世界人權，以 (稅收分給勞工比率/勞工繳稅占總稅收比率) ，台灣勞工所受到的政府歲出補助之低是嚴重欺壓勞工。
再配合年輕人扶養超過75歲老人，綜所稅減免額增加，這就可以彌補78歲老人無退休福利之窘境。
現在最嚴重問題是全民繳的稅都給軍公教吸乾，政府一年支出近 2 兆，大部分都是軍公教含退休俸等支出吃掉，導致勞工雇主創造上兆稅收不能幫助自已勞保，這才是真真主因。其實軍保農保都已倒了，繳35年公保，累計保費只能撐6年，而軍公教退休人員已經是總人數 33%, 早已倒了，是靠勞工雇主創造之上兆稅收在撐。而勞保 943萬人符合勞保退休人數約 107萬, 占總勞工人數約11.3%, 根本16年內不可能倒。
各公司若聘請年紀超過50歲人員，應給與鼓勵優惠之政策，延長50歲至65歲勞工、公務員工作機會，會對勞保、公保、健保維繫幫助很大，可大幅降低勞保、公保基金之支出，延緩社會老人化之時間。
同時要鼓勵富人移民台灣，讓中年富人移民台灣創業，對台灣創造就業率，維繫勞保、健保維繫幫助很大。
最近又發現勞委會又有一堆經費支持勞工社會支出，應該請勞委會主委及馬總統狀政府不要再根亂挪用勞保基金的錢至勞工社會捕助支出，勞保支出不應該承擔勞工許多社會福利支出，政府不能開許多勞工福利由勞保支出，因為勞保財政 90% 是來雇主及勞工薪資撥給勞工未來退休用；勞工社會福利福利支出應該由政府歲出另撥經費，才能讓勞工感覺繳稅能得到福利。

由 “驚！你的綜所稅六成付軍公教退休金！”文章裡，勞工領走的新舊制退休金和勞保老年年金則總共約一四四七億元: 大都是自已繳和雇主給勞工的錢;軍公教退休金及公保養老年金總共領走了二八九五億元是大都是勞工繳的稅; 這制度是嚴重錯誤;
既使經濟成長至 3.5% KMT 不處理好勞保及退休福利制度，肯定下台了; 因為勞工不認為這制度是對的，沒錢付早期退休者，不減福利就是倒閉，那有這樣亂搞的。更何況許多早期退休者，根本沒繳稅; 我爸媽都正常繳稅，媽媽現在每月也只領幾千塊，什麼勞工領 23000 月領勞退給付，沒有人領到吧?以前都相信政府增稅解決貧富懸殊分析了政府歲出分配, 才知道自從政府改成支持勞保費10% 其他由勞工及雇主負擔開始 , 也就是經國總統過世後幾年, 這句話成為謊言。
勞工可以不要勞委會，應成立勞工勞保管理委員會，因為勞委會都是公務員，怎可能幫勞工把勞保基金管理好？怎可能幫勞工爭取分配公平政府稅收之支出至勞保呢？

而軍公教退撫基金並沒有支出許多軍公教退休福利，他們許多是由稅收撥出之經常性支出給軍公教退休福利的，這就是 KMT 偷吃全民錢去買票的證據，這結果就軍公教早退休將國債給年輕的勞工及公務員去背，沒有稅收額外撥出支助退撫基金早已倒避；KMT利用錯誤數據來害勞保不知目地為何？如政府撥補公保等等，我的數據是集合勞保基金、退輔基金、主計處算出來的，每年政府社會福利支出含18%等公務員福利支出將有兩千多億是給軍公教退休福利，而給勞保就是695億，而勞工繳稅總額遠超過政府給勞工，政府卻一在欺騙勞工說勞工拿的多，50年制勞工退休年齡都延至65歲怎可能拿的多？

最後鼓勵勞工要團結，讓政府真的讓稅收分配公平，而不是每年去補公保及軍保、債務支出，勞保一年才支持勞保費之10% ；而且，多鼓勵勞工去馬英九 facebook 鼓勵他要增加稅收對勞保的照顧，畢竟馬總統終身都是公務員，也搞不清楚他終身都是勞工及雇主在養他，卻忽略真真照顧他的族群。總統府電話（02）2311-373 請大家一起去跟總統投訴。

由於反應至總統府效果不佳，請大家反應至世界人權組織 email : amnesty.taiwan@gmail.com

對於好公務員被勞保倒閉浪潮波及，感到抱歉!

2012年10月7日星期日

如何讓富人投資台灣 ( How to make rich people invest and live in Taiwan? )

全球富豪逃稅達21兆美元

Asia new competitive situation on the benefit for investors
relative to new venture, but it is a challenge to Taiwan

根據一項研究，到二○一○年底，全球超級有錢的菁英至少藏匿廿一兆美元（新台幣六百卅兆元）在祕密的避稅天堂，此一金額相當於美國和日本兩國的經濟規模總和。

　這篇名為《境外再訪的代價》（The Price of Offshore Revisited）研究報告，係管理顧問公司麥肯錫的前首席經濟學家亨利（James Henry）接受「租稅正義網路」組織委託所撰寫。

　亨利表示，廿一兆美元是保守估計，真正的金額可能高達卅二兆美元。他使用的數據，來自國際清算銀行、國際貨幣基金組織（ＩＭＦ）、世界銀行和各國政府，而他的研究只計算存在銀行和投資帳戶的財富，不含其他資產，比如房地產和遊艇。

　近年來，民眾和政府愈來愈關切有錢人避稅和逃稅問題。一些政府包括德國，甚至花錢購買涉嫌逃稅的公民資料。

　亨利估計，自一九七○年代開始到二○一○年，一百卅九個開發中國家的超級有錢公民已經累積了七．三兆至九．三兆美元「未登錄的境外財富」，私人財富留在境外代表「世界經濟的一個大黑洞」。

稅制不公！　年賺17兆卻免繳稅？

為什麼，台灣會落入「政府窮、人民窮、富人富」的困境？為什麼炒房炒股新增的17兆財富，幾乎不需繳稅？台灣出了什麼問題？

05年時，前財政部長林全為了點出富人避稅的真相，公布03年全國前40名高所得者，所得稅的實質稅負。當時的數據， 40人中，15人實際稅率在1％以下，其中8人則一毛錢都沒繳，僅有6人繳納所得稅最高級距稅率。

該課的課不到政府窮、國債高

2010年，台灣政府預算佔ＧＤＰ的18.9％，是全球第6低。政府預算更年年大於稅收，只能舉債編列，如今高達5.26兆台幣的國債。台灣租稅負擔率不斷探底。但租稅不公，一再引爆民怨。「有錢人」繳的稅太少、避稅管道太多。稅負重擔，相對落在中產、受薪階級頭上。

稅制破網１：富人所得愈高稅率愈低

攤開財政部公布的去年度所得稅資料，最高級距（年所得1千萬元以上）的8050戶，僅佔所有納稅總戶數的0.14％，卻繳納了所得稅總額的30％。但背後的真相是，絕大多數的富人，根本不在這誠實納稅的8050戶當中。因為他們的所得，都轉換為不必報稅、不會課稅的形式持有。他們的所得，幾乎全不在會被課稅的「分母」裡面，根本不必報稅。

稅制破網２：富人財富隱形享盡低稅特權

根據美林全球財富管理長期進行的「全球年度財富報告」調查，在台灣，共有9.6萬戶富裕人士。他們的資產在4年內成長了30％，達10兆台幣，相當於全台1/10的財富。

但這些私人銀行的客戶，究竟繳了多少稅？一位外商金融業高階主管，對《天下雜誌》揭露了驚人的數字：「根據我們內部統計，私人銀行客戶每年所繳的稅，平均在年收入的8％到10％之間。」這個數字，遠遠低於綜所稅最高級距40％，和最低稅負制20％的個人稅率。

稅制破網３：炒房炒股稅超低

股市大戶出售股票獲利，過去無須繳稅。即使明年1月1日起，證所稅雙軌制上路，被財經學者簡錫堦形容為「毀容」，早已偏離「量能課稅」原則的證所稅，仍在「按指數課稅」的荒謬原則下，極可能先「緩徵」2年。

而在房地產交易上，土地增值稅長期以來偏離實價的問題，更讓「炒房」的收益與稅負，明顯不成比例。「帝寶每坪成交價，飆破270萬元！」出現在今年4月的各報版面上。房仲指出，該戶共164坪，賣方是知名投資客，於2010年底購入該戶，購入價格約每坪220萬元。如果交易資訊正確，2年內一轉手，這名投資客就賺了8200萬元。

但根據台北市地政處資料，這筆獲利8200萬的房地產交易，所需繳納的土地增值稅，僅有305萬，實質稅率3.71％。即使再加上契稅等費用，仍不到400萬，比所得稅最低級距的5％稅率還要低。

少數例外，戴勝益年繳4,700萬所得稅

稅制漏洞下，高所得者避稅手段多，但並非每個台灣企業家、富人都避稅。王品集團董事長戴勝益，就是誠實納稅的企業家代表之一。今年5月，戴勝益報稅，一共繳納了4,700餘萬的綜合所得稅。沒有領取任何董監酬勞的他，所有稅負，都來自王品集團持股，1.1億元左右的股利所得。

戴勝益更自1998年起，就在王品集團的「憲法」中規定：「不避稅，連合法節稅亦不做。」若員工逃稅、避稅，立即開除。因為他相信，「完全不節稅，賺到的更多。」

富人是如何思考的

《富人是如何思考的》一書作者在與全球富翁的接觸中，得出了他們與普通人的差別就在於看待事物的不同。為了撰寫《富人是如何思考的》一書，史蒂夫·西博爾德花了將近30年去拜訪全球的億萬富翁們，並通過與他們的交流中去發現這些富人與常人的區別。

也正是在與這些富可敵國的成功人士們面對面交流中，史蒂夫相信，決定普通人與富人之間的距離並不是身世、機遇，而是他們看問題的角度和思想的不同。真可謂，思想有多遠，差距就有多遠啊。

1.關於萬惡之首

普通人：金錢; 富人：貧困

「普通人就像是被洗腦了一樣，總是一廂情願地相信富人之所以會富只是因為他們走了狗屎運，或者說他們的錢都來路不正。」史蒂夫指出，這也是為什麼很多人害怕變富的原因，他們覺得金錢讓他們變得骯髒，成為他人眼中釘。「但是在富人眼中，金錢確實不能與幸福劃等號，但它卻能讓你生活得更容易，也能讓生活更加豐富多彩。」

2.關於自私

普通人：惡習; 富人：美德

「富人們總會出席各種的娛樂活動，讓自己活得開開心心的。事實上，他們不會裝著像是要靠一己之力去拯救這個世界一樣。」問題在於，中產階級的人們卻將適當的娛樂看做罪過，並且認為消費只會讓自己一直處於貧窮狀態裡。「如果你對自己都很吝嗇，你又如何能有一顆他人的心?你無法給人你沒有的東西。」

3.關於心態

普通人：盼中獎; 富人：重行動

「就在一群人盼著自己精心選擇的數字出現在中大獎的彩票上面的時候，另外一小部分人卻用這些時間花在解決攔在自己通往財富道路上的障礙。史蒂夫表示，中產階級總是將希望放在上帝、政府、老闆甚至他們的伴侶身上。

4.關於教育

普通人：常規; 富人：專長

「事實上，很多世界知名的富人都只接受了很少的常規大學教育，但在自己業務方面卻獲得了比一些教授都要精通的知識和技能。」而反觀普通人，「大多數人更關心的是那一紙文憑，他們相信研究生或博士生頭銜就是他們打開財富大門的敲門磚，因為越高的文憑意味著他們擁有更多的見識。然而，不幸的是，財富對你的文憑卻不感興趣。」

5.關於日子

普通人：回味昨天的幸福; 富人：只關註明天

「那些通過努力獲得億萬身家的人，總是將自己的夢想、目標和創意注入到未知的明天裡。而其他人呢，卻總是喜歡時不時地把過去的成就拿出來回味，而不是從曾經的失敗和挫折中學習。」

6.關於滿足

普通人：小富即安; 富人：多多益善

「富人即使獲得了再多的金錢，卻總是會居安思危，可普通人更多時候只要認為自己可以擁有一個稱得上舒服的退休生活後便會懈怠。」「換句話說，」史蒂夫解釋道：「在富人眼中，金錢無外乎就是鈔票和硬幣之分，不會賦予他保障自己退休生活的重任。相反，金錢只是他們提供機遇和得到幫助的工具而已。」

7.關於工作

普通人：為掙錢; 富人：為興趣

在普通人眼裡，富人似乎總在為了掙錢而忙碌，但史蒂夫卻在與富人打交道中發現，他們並非為錢而忙碌著，而是實實在在地為自己真心喜愛的東西付出自己的激情，再然後，才是想辦法讓它成為一個找錢工具。可在普通人眼中，工作只是自己養家餬口的工具，因此即使是自己不喜歡甚至厭惡的工作，只要薪酬足夠，他們仍會為它付出自己的青春。

8.關於目標

普通人：要求較低; 富人：不斷追求

「心靈學家或者其他一些精神健康方面的專家通常會建議人們為自己的生活設立較低的人生目標，這樣他們才不會陷入失望中而不可自拔。」「但事實上，沒有任何一個人能夠在沒有一個遠大的夢想情況下卻擁有大量的財富。」

9.關於生財

普通人：錢生錢; 富人：用他人的錢

對於大多數人而言，都相信一個「常識」，那就是投資與收益成正比。但史蒂夫卻在這些富人的教誨中更正了它，「他們從不害怕將自己的未來建立在他人的口袋中。」
「富人知道個人的力量始終是微不足道的，而風險也只會由自己來承擔。他們更喜歡做出精細的方案後，讓一群人來共同承擔這個風險。」

10.關於孩子

普通人：教他們生存; 富人：教他們生活

所有的富人都會從自己的孩子很小的時候就告訴他們什麼叫擁有和失去。「這並不是如一些電視劇裡那樣一群富爸爸指著窗子外面的窮人告訴自己的兒子，他們就叫貧窮。真正的富人是讓自己的孩子懂得真正的世界、真正的社會是什麼樣子。只有這樣，他們才能懂得競爭的同時，懂得生活。而平常老百姓更多的是教自己的兒子要努力生存，讓他們學會努力爭取，卻往往忘了告訴他們，他們未來要面對的遠非學校和家庭裡的環境。」

11.關於書籍

普通人：娛樂; 富人：教育

雖然富人都不怎麼重視常規的學校教育，但他們仍然傾向於在離開學校後獲得知識的力量。「當你穿過一個富人的家裡的時候，裡面必不可少的東西之一就是一個裝滿書的大大書架，而他們通常就靠那裡面的書籍來變得更加成功。」
「而對於中產階級的人而言，擺脫了枯燥的教科書後，他們多沉溺於小說、文摘和一些娛樂週刊裡面。」

12.關於風險

普通人：極力避免; 富人：適時適度

「槓桿作用是富人們最愛的口號之一。幾乎每個投資者都會在某個時期虧損，但富人知道何時應該堅持、何時應該放棄，而當他們堅持的時候，他們一定確信自己掙到的會更多。」

13.關於家庭

普通人：財富家庭不可兼得; 富人：完美兼顧

史蒂夫堅信，關於財富通常需要犧牲家庭的說法只是一種「借口」。「富人總是知道，你可以擁有任何東西，只要你能做到迎接任何挑戰的準備。記住，家庭永遠是你最為有力的支持者，他們不會阻礙你變成富人。」

分析

為什麼台灣會落入「政府窮、人民窮、富人富」的困境，主因仍在於台灣是資本主義國家，富人喜歡投資、喜歡行動與實踐，而窮人大都安於現況，政府及公務體系則只知抽稅及消耗預算，在台灣投資率這麼低的環境，營所稅(17%)加上盈餘保留扣稅(10%)之無競爭力稅制下，怎可能靠薪資與國家錢能富有？只要投資率不能上升，民間薪資很難漲，政府又該如何鼓勵富人投資呢？
致於，政府窮的主因是公務員養太多、95退休俸制度，造成政府總債務至5.8兆，馬政府已經達到極限一年近2兆支出，8成3以上是經常性支出，世界級之政府支出，當政府每年花費於經常性支出大於上市公司總獲利時，其實是非常嚴重警訊，也就是說政府支出如無法鼓勵富人投資，政府會越來越窮，因為政府每年經常性支出將因逐年增加之公務員數量而大增，政府總債務會加速惡化，會更無資源鼓勵投資，進入希臘化階段，導致全民負債增加，人民更窮。
2010年，台灣政府預算佔ＧＤＰ的18.9％，是全球第6低。為什麼民間投資率也是全球次低水準？我個人分析之結果是一‧ 台灣產業結構仍屬代工型獲利少無法繳較多之稅、二‧ 亞洲、大陸、新加坡、香港陸續推出優惠投資之方案，產生區域性投資環境競爭，而台灣投資環境輸給大陸、新加坡，投資減少經濟衰退稅收自然減少；只有鼓勵富人投資養員工才能增加營所稅、貨物稅、綜所稅、營業稅，其他稅收在亞洲區域性投資環境競爭中是抽不到的，只會讓經濟衰退擴大稅收反而減少。
其實鼓勵富人投資開公司養員工可由房屋稅減免、遺產稅減免著手，讓台灣 27.1兆存款總額會產生約2.71兆遺產稅每年拿出 10% 約 2710億出來投資，創造工作機會且節稅，這樣至少可以創造 25 萬新工作機會，失業率就可以降至 2.2%。
到二○一○年底，全球超級有錢的菁英至少藏匿廿一兆美元（新台幣六百卅兆元）在祕密的避稅天堂，意味政府努力方向應該是如何讓全球超級有錢的菁英來台灣投資創業節稅，這樣產生之營所稅、貨物稅、綜所稅、營業稅等稅收將大幅增加，而不是養一堆公務員來增加政府負債，政府才會富有。
一般大部份學者認為『稅制不公』大都來至於個人稅收與政府稅收觀點，但那是共產主義及福利國家之想法，因為大部份稅改團體之學者來自於公教團體，而且未考慮到政府稅收分配給勞工之公平福利做法，時常把政府稅收看成公務員福利，造成許多勞工退休福利低落之『稅收分配不公』，不僅危害勞工更抑制民間投資，更造成高階勞工大量在海外工作，也影響外資來台投資之人才資源及政府稅收。
過去投資環境只比營所稅、其他企業稅率、勞工效益、公共建設環境、外資優惠，現在還要比創新相關環境、創新研發成本與效益，政府應該多投資引進 IP及國際藝術景點如高等 ARM、LTE 專利、生技相關專利、半導體技術、建立創新研發實驗室、國際藝術景點建設等等，以利歐、美、日中小企業來台投資及富人兒女來台遊學，其實這方面是有許多創造就業率、GDP成長及稅收機會。